6月以來，華泰柏瑞基金、匯添富基金、華夏基金、工銀瑞信基金等多家基金公司對旗下持有的長期停牌、持續(xù)跌?；驗l臨退市股票下調(diào)估值，還有基金公司對多只停牌股票按照0元進(jìn)行估值。

近期，基金公司調(diào)整的股票主要集中在ST富通、ST愛康、威創(chuàng)股份、東旭藍(lán)天等。發(fā)布估值調(diào)整公告的基金公司所涉及的基金產(chǎn)品大多數(shù)為被動指數(shù)型基金，所持有的相關(guān)停牌股票的倉位比例較低，對基金凈值影響有限。

當(dāng)然，也有主動管理型基金加入估值調(diào)整行列，多只主動權(quán)益類基金“踩雷”。

0元估值

6月25日，匯添富基金發(fā)布公告稱，決定自2024年6月24日起對旗下基金所持有的碧桂園按照0港元/股進(jìn)行估值，對ST長康按照0元/股進(jìn)行估值。

此外，匯添富基金對旗下基金所持有的ST富通、*ST超華、威創(chuàng)股份按照0.01元/股進(jìn)行估值；對普利制藥、東旭藍(lán)天分別按照9.12元/股、0.8元/股進(jìn)行估值。

匯添富基金表示，將密切關(guān)注上述股票的后續(xù)動態(tài)，進(jìn)行合理評估，并與基金托管人協(xié)商，必要時進(jìn)一步確定其估值價格。

除了匯添富基金，近期還有多家基金公司對多只停牌股票按照0元進(jìn)行估值。

華泰柏瑞基金發(fā)布公告稱，自2024年6月19日起，對旗下華泰柏瑞中證2000ETF持有的停牌股票ST富通按照0元進(jìn)行估值。

同日，華夏基金宣告對旗下華夏中證1000ETF持有的停牌股票ST愛康，按照0元進(jìn)行估值。

廣發(fā)基金則于6月18日起，對旗下基金持有的ST富通、ST愛康分別按照0元、0.1元進(jìn)行估值。

記者梳理發(fā)現(xiàn)，發(fā)布估值調(diào)整公告的基金公司所涉及的基金產(chǎn)品大多數(shù)為被動指數(shù)型基金。而且，部分基金所持有的相關(guān)停牌股票的倉位比例非常低，對基金凈值影響有限。

例如，工銀瑞信基金發(fā)布公告稱，自2024年6月17日起，對公司旗下工銀瑞信中證500六個月持有期指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金持有的ST富按照0元進(jìn)行估值，上述股票估值調(diào)整前市值占6月14日基金資產(chǎn)凈值的比例為0.01%。

“基金公司調(diào)整估值是為了確?；饍糁的軌蚋訙?zhǔn)確地體現(xiàn)其持有資產(chǎn)的價值，從而達(dá)到保護(hù)投資者利益的目的。通常情況下，基金公司只有持有資產(chǎn)發(fā)生重大事件等特定情況下才會調(diào)整，并進(jìn)行合理評估，確保估值能客觀反映其公允價值?！迸排啪W(wǎng)財富理財師負(fù)責(zé)人孫恩祥對記者表示。

基金“踩雷”

雖然發(fā)布相關(guān)估值調(diào)整公告的多為被動指數(shù)型基金，但是今年以來也有主動管理型基金加入估值調(diào)整行列。

6月26日，興銀基金發(fā)布公告稱，自2024年6月25日起，決定對旗下證券投資基金所持有的普利制藥按照6.32元/股進(jìn)行估值。

普利制藥因無法在法定期限內(nèi)披露2023年年度報告及2024年第一季度報告，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，公司股票及可轉(zhuǎn)換公司債券于2024年5月6日起停牌。截至停牌前，普利制藥收盤價為12.35元/股。

記者梳理發(fā)現(xiàn)，截至2024年一季度末共有6只基金持有普利制藥。其中，興銀基金旗下共有興銀豐盈靈活配置、興銀鼎新靈活配置、興銀先鋒成長混合、興銀研究精選股票4只基金持有普利制藥。

此外，華夏穩(wěn)福六個月持有、農(nóng)銀瑞康6個月持有也在一季度末持有普利制藥。

4月份，中庚基金對中庚港股通價值18個月封閉運(yùn)作股票型證券投資基金持有的停牌股票啟明醫(yī)療-B進(jìn)行估值調(diào)整，按照4港元/股進(jìn)行估值。

2023年末，中庚港股通價值18個月封閉共持有啟明醫(yī)療-B 718.25萬股，位列該基金第15位持倉股。

啟明醫(yī)療-B于2023年11月23日公告停牌后至今仍未復(fù)牌，停牌前報收5.62港元/股。

孫恩祥指出，基金對所持股票估值調(diào)整時，會影響到基金的資產(chǎn)凈值和基金份額凈值，而基金凈值的變化則會直接影響到投資者的收益。投資者在投資基金時，一方面也需要關(guān)注市場動態(tài)，避免市場波動對收益造成較大影響；另一方面需要關(guān)注基金的投資策略、持倉情況、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、管理風(fēng)險以及估值調(diào)整風(fēng)險等因素，以便做出理性的投資決策。